会計管理テンプレート使い方の説明書

読む人：会計は分かるが、このツールを初めて使う人。プログラムの知識は要りません。例として使う会社の名前は「テストB」です。

最初の10分

毎回すべてを読む必要はありません。まずここだけ読んでください。

1. このツールは、顧問先ごとに1冊ずつ持つスプレッドシート（ブック）です。 資料（通帳・カード明細・領収書など）を1行ずつ「資料シート」に入れ、その行の右側に仕訳を書きます。仕訳帳・総勘定元帳・貸借対照表・損益計算書などは、資料シートの仕訳から自動で組み立てられます。
2. 直すのはいつも資料シートです。 帳票や閲覧用の仕訳帳は集計結果なので直せません。仕訳帳（編集用）と総勘定元帳（編集用）で直した値は、元の資料シートの行へ自動で反映されます。
3. 操作はメニュー「会計管理」から行います。 画面の上のメニューに「会計管理」があります。よく使う物は上段に、たまに使う物はその下の4つの小メニュー（帳票と点検／修正の取り消し／シートとマスタ／初期設定と保守）にあります。各シートの上にも同じ操作のボタンがあります。
4. 困ったらまず「全部更新」。 仕訳帳・総勘定元帳・帳票・件数を最新にします。窓に段階と進み具合が出て、終わると「完了」と出ます。
5. 行ごとに確認状況を付けます。 未確認（空欄）→ 要確認 → 確認済 の順です。会計ソフトへ出力するのは、原則として確認済の行です。
6. 毎月の流れは「資料を入れる → 行を確かめる → 全部更新とエラーチェック → 残高を合わせる → 仕訳を出力 → 残高を確定」です。 詳しくは「毎月の締め」を見てください。
7. スマホでは使えません。 スマホのアプリではメニューもボタンも出ません。パソコンのブラウザで開いてください。

1. このツールは何か

全体の関係

本体と顧問先のブック

• 本体：会計管理テンプレート。すべての顧問先のブックの元になるブックです。ふだんの作業では開きません。
• 顧問先のブック：「テストB_会計管理」のように、顧問先ごとに1冊。本体を写して作ります。ふだんの作業はここで行います。
• 資料シート用のブック：資料シートを会計管理のブックとは別のブックに置く形を選んだときに作られるブックです（既定は別のブック）。会計管理のブックは、このブックの資料シートを読んで集計します。
• 仕訳入力用のブック：資料の無い仕訳（振替・決算整理など）を複合仕訳の形で入力するためのブックです。必要なときだけ「シートを作成」で作ります。

資料シートと仕訳の考え方

• 資料シートの1行は、資料1件（通帳の1行・領収書1枚など）です。
• 行の右側に「仕訳用日付・摘要・借方勘定科目・借方補助科目・借方金額・借方税区分・貸方勘定科目・貸方補助科目・貸方金額・貸方税区分」の列（仕訳の列）があります。ここに書いた内容だけが仕訳帳に集まります。
• 仕訳帳・総勘定元帳・帳票は、仕訳の列から組み立てた集計結果です。同じ取引を2か所に持たないので、資料シートを直せば全部に反映されます。
• どの資料シートを読むかは、シートマスタに載っている行で決まります。シートマスタに載っていないタブは集計されません。

2. 新しい顧問先を作る

手順

1. 事務所の顧客管理表を開き、メニュー「顧客管理」→「フォルダ一括作成」を押します。「顧問先を作る」の画面が開きます。
2. 顧客マスタの会社一覧から会社を選びます。まだ顧客マスタに無い会社は「新規顧客作成」で会社名・種別・決算月・会計ソフト・担当・契約状況・コードを入れます（入力内容は顧客マスタの末尾に追加されます）。会計管理のブックを作成済みの会社は選べません。
3. 「フォルダの設定」で、作るフォルダとサブフォルダの数、資料シートにするフォルダのシートの型を選びます。口座・カード・従業員はサブフォルダの数の右に実際の名前（例「三菱UFJ 普通／楽天 ビジネス」）を「／」区切りで打てます。打たなければ「口座1」「カード1」「従業員A」などの仮の名前で作られます。
4. 作成内容の確認で、資料のシートの置き場（別のブック／この会計管理シートの中）、資料シート用のブックの冊数（1冊にまとめる／シートごとに1冊）、経理方式（税込／税抜）、当期（第N期。任意）を選び、「実行」を押します。
5. 作成中は段階の名前と進み具合が出ます。画面を閉じても、実行中の区切り（最長4分30秒）まで進んで止まります。同じ会社でもう一度実行すると続きから再開します。
6. 終わると「作成後の準備」が番号つきで並びます。下の「最初にすること」を上から行います。

作られる物

• ドライブ：会社のフォルダの中に「0_弊所管理用」「1_基礎情報」「2_税務」「3_財務会計」とその中のフォルダ。3_財務会計 の中の資料ごとのフォルダには「未処理」「処理済」と「<シート名> 処理マニュアル」が作られます。
• ブック：会計管理のブック（本体と同じタブ）、資料シート用のブック（別のブックを選んだとき）。
• 設定タブ：期首・期末・表示期間は決算月から入ります。法人・個人、会計ソフト、資本金、課税方式、納税義務、インボイス登録番号、インボイス登録日、簡易課税の事業区分は、顧客管理表のその会社の行を読む式が入ります（顧客管理表を直せば設定も変わります）。経理方式と資料シートの置き場は、作成の画面で選んだ値が入ります。
• 顧客マスタのその会社の行に、会計管理のブックのURLなどが書かれます。

最初にすること（作成後の準備）

番号は作成結果の画面の番号と同じです。画面に出なかった番号は、その会社では要りません。

• 隠しタブの出し方：スプレッドシートのメニュー「表示」→「非表示のシート」から選びます。用が済んだら、タブを右クリック →「シートを非表示」で戻します。
• 6 の確かめ方：全部更新の後、貸借対照表の最下行（貸借の差額）が 0 になっていること。勘定科目マスタの右の「開始残高の検証」でも、借方合計と貸方合計の一致を確かめられます。
• 最初の「仕訳を出力」の前に、会計ソフトの科目一覧・補助科目一覧と勘定科目マスタの表記を突き合わせます（「9. 仕訳を会計ソフトへ出す」）。

3. 資料シートを作って資料を入れる

資料シートを作る

メニュー「シートとマスタ」→「シートを作成」で作ります。顧問先を作るときに作ったシート以外を足すときに使います。

1. シート名とメモを入れます（例「楽天銀行 普通」）。
2. シートの型を選びます（下の表）。
3. 資料シートを置くブックを選びます（この会計管理シートの中／別のブック）。既定は設定の「資料シートの置き場」です。
4. 元資料のフォルダを決めます。「新しく作る」ならフォルダの型（口座履歴・クレジットカード・受領請求書 など）を選ぶと、3_財務会計 の中の作る場所が入ります。そこに「シート名」のフォルダと、その中の「未処理」「処理済」が作られます。既にあるフォルダを使うときは「既存のフォルダを使う」で参照します。
5. 処理マニュアルを決めます（マニュアルの型から作る／既存のマニュアルを使う）。
6. 「作成」（Ctrl＋Enter）。型のタブを写して新しいシートを作り、シートマスタに1行追加し、通し番号・色・ボタンを付けます。途中で失敗したときは、作った物を元に戻します。

シートの型

どの型にも、通し番号・確認状況・ファイル名・ファイルURL・備考・対応番号・複合仕訳番号・タグ1〜3・根拠・判断・判断メモ・要確認の理由などの共通の列があります。列の意味は、見出しのセルの右上のメモ（タブ「列の説明」から付く）で見られます。

資料の置き場

• 資料は、ドライブの会社のフォルダ › 3_財務会計 › 資料の種類 › （口座などの名前）› 未処理 に入れます。
• 資料を読み取って資料シートに行を入れたら、資料は 処理済 へ移します。ファイル名は「日付_相手先_金額_内容」の形に付け直します。
• シートマスタの「未処理」の列に、未処理のフォルダにあるファイルの数が出ます（全部更新のとき、またはメニュー「帳票と点検」→「未処理フォルダの資料を数える」で数え直し）。
• 資料の読み取り（行を入れる・ファイル名を付け直す・処理済へ移す）は、担当者（Claude）に「テストBの未処理を処理して」と依頼して行うこともできます。

資料シートに書くこと

• 左側（資料の内容）：資料のとおりに書きます。日付の書き方は自由です（仕訳用日付の列が日付に直します。読めない書き方は黄色になります）。
• 右側（仕訳の列）：摘要・科目・補助科目・金額・税区分を書きます。
  • 科目・補助科目・税区分は、打って絞れる選択肢から選びます（勘定科目マスタ・選択肢マスタから）。
  • 科目を選ぶと、税区分は勘定科目マスタの「デフォルト税区分」に入れ替わります（設定「科目を変えたら税区分も入れ替える」）。
  • 費目の列がある型では、費目を選ぶと科目・補助科目・税区分が決まります（費目マスタ）。
  • 摘要に「@呼び出し」と入れると、タブ「摘要の型」の文に置き換わります。「@」だけを入れると、使える呼び出しの一覧が出ます。
  • 1つの資料が複数の仕訳になるとき（複合仕訳）は、メニュー「複合仕訳」で入れます（下記）。
• 確認状況：行を確かめたら「確認済」、判断に迷う行は「要確認」にし、要確認の理由を選びます。
• 通し番号は変えないでください。 仕訳帳・総勘定元帳から元の行を探すのに使います。
• 行を足すときは表の一番下に足します。並べ替え・絞り込みは自由に行えます（通し番号で行を追います）。

画像ビューア（資料を見ながら確かめる）

メニュー「画像ビューア」または資料シートのボタン「画像ビューア」で開きます。選んでいる行の資料（ファイルURLの列）が、シートの横に表示されます。右上の「別ウインドウ」を押すと、大きさを変えられる別のウインドウで開きます。

• 画面の下に、同じ支払先の前例（過去の処理）と明細の候補が出ます。前例の［反映］で、チェックした項目をいまの行へ書けます。
• 重複の組がある行では、資料の下に重複の帯が出ます。帯から判定を確かめられます（「8. 考え方」の重複）。
• 別ウインドウが開かないときは、メニュー「初期設定と保守」→「画像ビューアの別ウインドウのURLを確かめる」。

複合仕訳

1つの資料で借方・貸方が複数行になる仕訳（給与・社会保険料・源泉所得税など）は、行を選んでメニュー「複合仕訳」（または資料シートのボタン「複合仕訳」）で入れます。

• 日付・複合仕訳番号・挿入位置・対応番号・共通摘要を入れ、借方と貸方を1行ずつ入れます。共通摘要は各行の摘要に入ります。
• 借方合計・貸方合計と差額が出ます。「差額を入れる」（＋キー）で差額を埋めます。
• Enter＝次の欄、Shift＋Enter＝行を挿入、Ctrl＋Enter（Mac は ⌘＋Enter）＝登録、Esc＝閉じる。登録の後は「元に戻す」で取り消せます。
• 同じ複合仕訳番号の行は、会計ソフトへ1つの伝票として出力されます。

科目・補助科目を追加

選択肢に無い科目・補助科目は、メニュー「シートとマスタ」→「科目・補助科目を追加」（または各シートのボタン）で足します。勘定科目マスタの一番下に1行追加し、並び順を更新し、各シートの選択肢に加えます。「選んでいた行に入れる」を押すと、足した科目を元の行に入れます。勘定科目マスタで科目の行を選んで押すと、その科目の補助科目を追加する画面になります。

4. 毎日すること・毎月の締め・決算のとき

毎日すること

• 仕訳帳（閲覧用）・総勘定元帳（閲覧用）・帳票の金額は、資料シートを直すとその場で変わります（式で計算しているため）。仕訳帳（編集用）・総勘定元帳（編集用）は、全部更新・仕訳帳を更新・元帳を更新を押した時点の内容です。
• 仕訳を探すときはメニュー「仕訳を検索」（全部の期をまたいで探せます）。
• 帳票の科目から元帳を見るときは、科目の行を選んで行の横の「元帳を開く」（またはメニュー「元帳を開く」）。

毎月の締め

締める月は設定の「締める月」です（空欄なら前月）。仕訳を出力の窓の既定、仕訳帳と元帳のフィルタ表示「締める月」、残高確認がこの月を読みます。シートマスタの右上に、締める月の進み具合（未処理・未確認・要確認・重複の未確認・エラー・残高の差額・未確定・確認済・未取込・出力後の変更の件数）が出ます。

• 3 を 4 より先に行うのは、確認済にした後で重複の判定が付くと、同じ資料を2回見ることになるためです。
• 判断できない・未判定の重複の組があるうちは、その月の残高を確定しません。
• 確定した期間の行を直すと、1セルの入力は元に戻り、範囲の貼り付けは残高確認に「確定後に変更あり」と出ます。

決算のとき

• 翌期に入ったら、設定の期首・期末を翌期にし、表示期間を選び直します。前期の資料シートの行はそのまま残ります（帳票は表示期間で集計します）。

5. メニューとボタンの一覧

メニュー「会計管理」

上段（毎日・毎月使う物）

小メニュー「帳票と点検」

小メニュー「修正の取り消し」

仕訳帳（編集用）・総勘定元帳（編集用）で直した内容は、スプレッドシートの元に戻す（⌘Z）では資料シートまで戻りません。ここから1回分ずつ戻します。

小メニュー「シートとマスタ」

どの列がどの作業で出るかは、タブ「列の説明」の「入力」「税区分の点検」「資料との照合」「出力の確認」の列で決まります。

小メニュー「初期設定と保守」

ボタン

各シートの見出しより上の行に、押すと動くボタンがあります。押すとメニューと同じ処理が動き、押した瞬間に何をするかの1行が右下に出ます。

• タブごとの並び
  • 資料シート：全部更新／仕訳帳を更新／複合仕訳／科目・補助科目を追加／仕訳を出力／画像ビューア
  • 仕訳帳（編集用）：全部更新／仕訳帳を更新／科目・補助科目を追加／仕訳を出力／元に戻す
  • シートマスタ：全部更新／仕訳帳を更新／科目・補助科目を追加／仕訳を出力
  • 仕訳帳（閲覧用）：全部更新／仕訳を出力
  • 総勘定元帳（閲覧用）：全部更新／表示期間を選ぶ
  • 総勘定元帳（編集用）：全部更新／元帳を更新／科目・補助科目を追加／表示期間を選ぶ／元に戻す
  • 貸借対照表・損益計算書・CF計算書・税区分集計表：全部更新／表示期間を選ぶ
  • 推移表：全部更新／推移表を再作成
  • エラーチェック：全部更新／エラーチェックを数え直す
  • 残高確認・月次の増減・内訳書の下書き：全部更新
  • 固定資産台帳：全部更新／固定資産台帳へ転記
  • 勘定科目マスタ：科目・補助科目を追加
• ボタンがずれた・無いときは、メニュー「初期設定と保守」→「ボタンを置き直す」。全部更新ではボタンを置き直しません（ずれていそうなタブを知らせるだけです）。

窓のキー

• 窓の確定は Enter（複数行を入れる窓は ⌘＋Enter／Ctrl＋Enter）。Esc で閉じます。
• 開いたメニュー・一覧は、外側を押すか Esc で閉じます。

6. 設定タブの項目の一覧

設定タブは「項目・値・影響」の3列です。項目は名前で探すので、行の並びを変えても、メモの行を足しても動きます。項目の名前は変えないでください。「影響」の列に、何に効くかが書いてあります。行が無い項目は、全部更新のときに既定の値で足されます。

会社の情報（新しい顧問先を作るときに入る）

税金の概算（前期の実績・税率）

集計と帳票

入力とエラーチェック

締めと出力

道具が使う項目（触らない）

7. 各タブの説明

直してよい所と直さない所をまとめます。「集計結果のため編集不可」と出ているタブは、打ち込もうとすると警告が出ます。直すときは資料シートで直してください。

資料シート（各シート）

• 何のタブか：資料1件＝1行。資料の内容と仕訳を書く、ただ1つの入力の場所です。タブ名はシートマスタの「シート名」と同じです。
• 上の段：フォルダへのリンク・未処理の件数・最終更新と、そのシートに当たっているエラーチェックの規則の名前が出ます。
• 直してよい所：資料の内容・仕訳の列・確認状況・要確認の理由・備考・対応番号・複合仕訳番号・タグ・判断・判断メモ。
• 直さない所：通し番号。式の列（仕訳用日付・計算の残高・1人当たり金額など、薄い灰の文字の列）。
• 行の色：確認済の行・取込済の行は、行全体が淡い色になります。仕訳の列で式を上書きしたセルにも色が付きます。

シートマスタ

• 何のタブか：このブックが読む資料シートの一覧。1行＝1シートです。載っていないタブは集計されません。
• 列：シート名・カテゴリ（型）・未処理・未確認・要確認・確認済・取込済数・未取込数・エラー件数・最終取引日・シートURL・メモ・元資料のフォルダ（処理済・未処理）・最終格納日・処理マニュアル。右側に仕訳の列の位置。
• 上の2行：合計と、締める月の締めの段（設定「シートマスタに締めの段を出す」）。
• 直してよい所：メモ。シート名（タブ名を変えたときに合わせる）。
• 直さない所：シートURL（タブを追う手がかり）・件数の列（式）・仕訳の列の位置。行は「シートを作成」で足します。

エラーチェック

• 何のタブか：仕訳と設定の食い違いを、規則ごとに数える表です（「8. 考え方」のエラーチェック）。
• 上：最終更新・エラーの件数・規則の数、「エラーのある規則だけ」「自動で数える」のチェック。
• 列：分類・チェック内容・条件・設定による切り替え・判定の内容・数え方（自動／ボタン）・エラー件数・該当の行・確認済・メモ・確認の時期。
• 下：法令で決まっている値の表（経過措置の控除割合・少額減価償却資産の基準・交際費の限度額・税率など。値と確認した日）。
• 直してよい所：確認済・メモ・条件の値。同じ分類の行を写して条件を変えれば規則が増えます。法令の値が改正されたら、値と確認した日を直します。
• 直さない所：エラー件数・該当の行（式）。

仕訳帳（閲覧用）

• 何のタブか：全部の資料シートの仕訳を並べた物。式で表示しているので常に最新です。
• 直してよい所：ありません（編集不可）。直すときは行の「取引を編集」を押して、元の資料シートの行で直します。
• 並べ替え・絞り込みは、スプレッドシートの「フィルタ表示」を使ってください（自分の画面だけが変わります）。

仕訳帳（編集用）

• 何のタブか：最終更新の時点の仕訳。ここで直すと、元の資料シートの行へ反映されます。
• 直してよい所：日付・摘要・科目・補助科目・金額・税区分・確認状況など。並べ替え・絞り込みもできます（全部更新しても並べ替えた順のまま残ります）。
• 直さない所：行の追加・削除（資料シートで行う）。取込状況（仕訳を出力だけが書く）。複合仕訳の行（「取引を編集」から直す）。
• 直した内容は、メニュー「修正の取り消し」で1回分ずつ戻せます。反映できなかったセルには、セルのメモに理由が付きます。
• よく使う絞り込み（データ → フィルタ表示）：未確認のみ／要確認のみ／税区分が未定・空欄／出力後に変更あり／今月／前月／締める月／出力待ち（確認済・未取込）／重複の判定が未確認。

総勘定元帳（閲覧用）

• 何のタブか：上の「勘定科目」「補助科目」で選んだ科目の仕訳を日付の順に並べた物。式なので常に最新です。
• 上：期首残高・期末残高・借方合計・貸方合計・期間・件数（確認状況ごと）・未確認・要確認を含める。
• 直してよい所：勘定科目・補助科目の選択。仕訳は「取引を編集」から元の行で直します。

総勘定元帳（編集用）

• 何のタブか：選んだ科目の仕訳を「元帳を更新」で読み込んだ物。ここで直すと元の資料シートへ反映されます。
• 使い方：勘定科目を選び、ボタン「元帳を更新」を押します。「勘定科目」「補助科目」の列で科目を付け替えると、その行は別の科目へ移ります（資料シートの行も変わります）。
• いつも未確認・要確認を含む全部の行を出します。

貸借対照表・損益計算書・CF計算書・税区分集計表

• 何のタブか：表示期間の集計結果。金額は資料シートを直すとその場で変わります。
• 上の切り替え：期間・未確認・要確認を含める（全帳票共通）・補助科目を表示（CF計算書は科目の内訳を表示）・金額0の科目を隠す・科目の色を帯で表示・タグの絞り込み。損益計算書は前期と構成比を表示、税区分集計表は対象外だけの科目を隠す も選べます。
• 貸借対照表の最下行：貸借の差額。0 でなければ、開始残高か仕訳に貸借の合わない所があります。
• 右：消費税・法人税等の概算（設定の会社の情報を読みます）。
• 直してよい所：上の切り替えだけ。

推移表

• 何のタブか：月ごとに横へ並べた表。上が貸借の部、下が損益の部です。
• 月の範囲：C3（開始）・D3（終わり。空なら今の終わりの月）。60か月まで。範囲を変えたらボタン「推移表を再作成」を押します。
• 月の列の数字を選んで「元帳を開く」を押すと、表示期間をその月にしてから、その月の元帳を開きます。

月次の増減

• 何のタブか：対象の月について、前月・前年同月から大きく動いた科目を並べます。基準は設定「月次の増減の基準（金額）」「月次の増減の基準（増減率）」。
• 直してよい所：対象の月。

内訳書の下書き

• 何のタブか：勘定科目内訳明細書の主な表（預貯金等の内訳書など）と、法人事業概況説明書の月別の欄を、仕訳から並べた下書きです。期間は設定「内訳書の期間」。
• 右の「内訳書と科目の対応」で、どの科目をどの内訳書に載せるかを決めます。

残高確認

• 何のタブか：通帳・カード明細などで確かめた残高と帳簿の残高を比べ、合っていれば残高を確定する表です。
• 列：勘定科目・補助科目・日付・確認した残高・帳簿の残高・差額・残高を確定・確定後の変更・メモ。
• 直してよい所：勘定科目・補助科目・日付・確認した残高・残高を確定・メモ。
• 確定した行の帳簿の残高は、確認済の行だけで計算します。

固定資産台帳

• 何のタブか：固定資産の台帳。「固定資産台帳へ転記」で資料シートの行から写します。
• 列：確認状況・資産コード・資産の名称・勘定科目・種類・構造・細目・数量・取得年月日・事業供用年月日・取得価額・償却方法・耐用年数・償却率・期首帳簿価額・当期償却額・期末帳簿価額・事業専用割合・減少・償却資産申告・元の取引。
• 直してよい所：償却方法・耐用年数・事業専用割合・減少・償却資産申告など、写した後に入れる列。
• 直さない所：償却率・期首帳簿価額・当期償却額・期末帳簿価額などの式の列。行は消さず、転記の取り消しはメニューから行います。

設定

• 何のタブか：会社ごとの決まり（「6. 設定タブの項目の一覧」）。値の列だけを直します。

勘定科目マスタ

• 何のタブか：科目と補助科目の一覧。1行＝1科目または1補助科目です。
• 列：表示区分・CF区分・勘定科目・補助科目・開始残高設定・並び順（小さい数字が上）・デフォルト税区分・エラーチェックで許容する税区分。右に開始残高の検証。
• 直してよい所：全部。科目の追加は「科目・補助科目を追加」を使うと、並び順と選択肢まで合わせます。
• 名前を変えるときは、資料シートの行も同じ名前に置き換えます（メニュー「マスタに無いものの整理」）。

選択肢マスタ（タブ名「その他プルダウンマスタ」）

• 何のタブか：税区分・確認状況・取込状況・表示区分・CF区分・源泉・償却方法・重複判定結果などの選択肢の一覧。税区分の行には、マネーフォワード・弥生での書き方と税率があります。
• 直してよい所：選択肢の追加。
• 注意：選択肢の色（チップの色）は画面で手で付けた物です。道具で書き直すと消えて戻せないので、選択肢の色は画面で直します。

費目マスタ

• 何のタブか：費目（「飲食（打合せ・店内・国内）」など）ごとに、勘定科目・補助科目・デフォルト税区分を決める表です。資料シートで費目を選ぶと、この表で仕訳が決まります。
• 列：費目・勘定科目・補助科目・デフォルト税区分・並び順・補助の決め方・使わない・最終確認日・確認した人。使用件数はメニュー「費目マスタに使用件数を記入」で書きます。
• 直してよい所：全部。使わなくなった費目は消さずに「使わない」に移し先を書きます。

タグマスタ・摘要の型・償却率表・列の説明

• タグマスタ：タグ1〜3の選択肢。帳票をタグで絞るのに使います。
• 摘要の型：呼び出し・摘要の型・メモ。型の中の {明細}・{備考} などの見出しの名前はその行の値、{年}・{月}・{日}・{前月}・{翌月} は日付から入ります。
• 償却率表：耐用年数ごとの償却率（出所と確かめた日つき）。法令が変わったら直します。
• 列の説明：見出しごとの説明と、作業ごとの列の表示で出す列。直すと見出しのメモと列の表示に反映されます。

隠しタブ（ふだん開かない）

隠しタブは直さないでください。

8. 確認状況・重複・残高の確定・エラーチェックの考え方

確認状況

• 未確認（空欄）→ 要確認 → 確認済 の3つです。
• 確認済：資料と仕訳を突き合わせて正しいと確かめた行。会計ソフトへの出力は、既定で確認済の行だけです。
• 要確認：判断に迷う行。「要確認の理由」を選び、判断メモに書きます。顧問先に聞く行もここです。
• 帳票に未確認・要確認の行を含めるかは、設定「未確認・要確認を含める」（各帳票の上のチェックボックスでも切り替えられます。1つを変えると全部の帳票が変わります）。
• 根拠と判断：資料シートの「根拠」には、費目マスタと前例から作った確認の要点が入ります。前例と違う処理にしたときは「判断」を修正にし、判断メモに理由を書きます（空欄だと赤になります）。

重複

同じ取引が2つの資料シートに入っていないか（例：カード明細と領収書の両方に同じ支払い）を確かめます。

• 候補の組は、資料を起こした直後に担当者が全部の資料シートを横断して照合し、次の列に書きます：重複番号・重複判定根拠・重複判定の理由・重複判定結果・重複の確認・重複の相手。
• 重複判定結果の値

• 人が確かめたら「重複の確認」が確認済になります。道具が書き直すのは、重複の確認が空欄の行だけです。
• 確かめ方：メニュー「重複の判定を確認」。1＝重複と判断・2＝別取引だが可能性あり・3＝別取引（確実）に変えて確認。← → で前後の組。Z で直前の確認を取り消し（空けた仕訳も戻ります）。
• 別取引（確実）以外は、人が確認するまで会計ソフトへ出力されません。

残高の確定

• 残高確認のタブで、通帳・カード明細などの残高（確認した残高）と帳簿の残高を比べます。差額が 0 になったら「残高を確定」にチェックします。
• 確定すると、その日までのその科目の行（確認状況も含めて）は変えられなくなります。1セルを直すと元に戻り、範囲を貼り付けたときは「確定後に変更あり」と出ます。
• 締める月の全部の科目をまとめて確定するときは、メニュー「締める月の残高を確定」（または仕訳を出力の窓のボタン）。確認済でない行があるときは確定しません。
• 確定を外すときは、残高確認の「残高を確定」のチェックを外します。

エラーチェック

• 規則ごとに、合わない仕訳の件数を数えます。規則は分類（科目と税区分・インボイスの登録番号・金額の範囲・空欄・マスタに無い・固定資産・重複・設定の食い違い・期末の残高 など）ごとに並んでいます。
• 数え方は2つです。
  • 自動：式で数えるので、資料シートを直すとボタン無しで件数が変わります。見出しの上の「自動で数える」を外すと計算を止め、「停止中」と出ます。
  • ボタン：メニュー「エラーチェックを数え直す」で数えます。数えるまでは「未判定」、読む列やタブが無い規則は「数えられない」と出ます。
• 確認の時期：日常／決算で確認／申告時に確認。毎月は「日常」の規則を 0 件にします。
• 件数が正しい（直す必要が無い）と確かめた規則は「確認済」にします。確認済にした後で件数が増えると、確認済のままでも赤になります。
• 「該当の行」から、合わない行へ移れます。
• 設定の値（法人・個人、課税方式、資本金など）で判定しない規則は「対象外」になります。

9. 仕訳を会計ソフトへ出す（弥生・マネーフォワード）

出力の手順

1. メニュー「仕訳を出力」（またはボタン）で窓を開きます。
2. 選ぶもの：確認状況（確認済／要確認／未確認）・取込状況（未取込／取込済）・締める月の末日まで・形式（マネーフォワード／弥生）・経理方式（税込／税抜）。既定は設定の会計ソフト・経理方式・締める月です。
3. 「出力」を押すと、仕訳帳を更新 → 点検 → CSV → 取込状況に記入 の順に進みます。CSV は各資料シートの仕訳の列から作ります（仕訳帳は経由しません）。
4. 保存した CSV を、会計ソフトの仕訳の取込で取り込みます。
5. 取込状況に「取込済」と取込日が入ります（設定「出力と同時に取込済にする」が「しない」の会社は、会計ソフトに取り込めたのを確かめてから、取込履歴の「取込済」を押します）。

出力の前に止まるもの・確かめるもの

• 止まるもの（直してから出す）：伝票の中で日付が違う・同じ複合仕訳番号の行が離れている・伝票の一部だけ・重複の判定が未確認・マネーフォワードで控除不可を表せない税区分・弥生の科目名の桁数の超過・マスタに無い科目や税区分。
• 確かめてから出すもの：読み取れないシート・取込済を含める・出力済みで未取込・会計期間の外の日付・経過措置の割合と取引日・弥生会計 27 以降でないと取り込めない税区分・その会社の初めての出力・ドライブの保存先。

会計ソフトごとの違い

取込履歴

• 出力のたびに1件（いつ・形式・経理方式・行数・借方合計・貸方合計・対象のシート・保存した CSV・状態）残ります。
• 戻す：その回の取込済を外し、元の状態に戻します（会計ソフト側の仕訳は、会計ソフトで消してください）。
• 取込済・取り消す・CSV の作り直し もここから行えます。
• 出力した後に元の行を直すと「出力後の変更」の列に印が付きます（フィルタ表示「出力後に変更あり」）。会計ソフト側も直してください。

最初の出力の前に

• 出力は勘定科目マスタの表記のまま出します。会計ソフトの科目名・補助科目名と違うと、取込で止まるか、会計ソフトに別の科目ができます。最初の出力の前に、会計ソフトの科目一覧・補助科目一覧と勘定科目マスタを突き合わせてください。

10. 困ったとき

付録A. 用語

付録B. 画面の名前と内部の名前の対応

担当者（道具を直す人）向けです。ふだんの作業では読む必要はありません。画面の名前の正本は 呼び名の一覧.md、メニューの並びは コード.gs の MENU、ボタンは ボタン.gs です。